CTCP Kosy (mã: KOS) vừa có văn bản giải trình chỉ tiêu lợi nhuận sau thuế TNDN năm 2020 theo báo cáo kiểm toán giảm so với báo cáo tài chính quý IV/2020.
Công ty cho biết, qua bảng số liệu tổng hợp, lợi nhuận sau thuế đã được kiểm toán năm 2020 đạt 22 tỷ đồng, giảm 13% tương ứng với số tiền 3,3 tỷ đồng so với con số đã được công bố trên báo cáo tài chính quí IV.
Nguyên nhân do công ty trích thiếu chi phí lãi vay năm 2020, việc trích thiếu chi phí lãi vay dẫn đến tăng chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh, tương ứng giảm lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp.
Tính đến thời điểm ngày 31/12, tổng tài sản của doanh nghiệp đạt 2.198 tỷ đồng tăng 15% so với con số 1.908 tỷ đồng hồi đầu năm. Trong đó, tiền và các khoản tương đương tiền của doanh nghiệp tăng gấp 3 lần đạt 19,8 tỷ đồng chủ yếu đến từ tiền gửi ngân hàng. Tổng nợ phải thu đạt 798 tỷ đồng chiếm 36% tổng tài sản, nợ vay tài chính đạt 798 tỷ đồng chiếm 36% tổng tài sản. Hàng tồn kho đạt mức 1.040 tỷ đồng chiếm 47% tổng tài sản.
Đáng chú ý, ở khoản mục hàng tồn kho của KOS chủ yếu là chi phí sản xuất kinh doanh dở dang, tại dự án Kosy Sông Công là 127 tỷ đồng; Dự án Kosy Lào Cai 389,9 tỷ đồng; Dự án Cầu Gỗ 4 tỷ đồng; Dự án Kosy Gia Sàng 48,6 tỷ đồng; Kosy Bắc Giang 192,9 tỷ đồng; Dự án Kosy Gia Sàng 11 là 195 tỷ đồng.
Quyền sử dụng đất được cấp tại các dự án Kosy Lào Cai, Kosy Sông Công, Kosy Bắc Giang, Kosy Gia Sàng 11 đang được thế chấp cho các khoản vay tại ngân hàng. Tính đến 31/12/2020, Kosy đã vay 782 tỷ đồng từ các ngân hàng và phát hành trái phiếu. Các ngân hàng chủ nợ của Kosy như Ngân hàng TMCP Quân Đội, Ngân hàng Agribank, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam…
Cụ thể, Kosy mang toàn bộ Dự án Khu đô thị mới Kosy Phường Xương Giang, thành phố Bắc Giang làm tài sản đảm bảo cho khoản vay 210 tỷ đồng tại Ngân hàng Agribank chi nhánh Hoàng Mai. Toàn bộ dự án Khu đô thị số 11 phường Gia Sàng, Tp Thái Nguyên thế chấp để vay 114,4 tỷ đồng tại Ngân hàng Agribank chi nhánh Hoàng Mai. Kosy còn mang 11 chiếc ô tô để làm tài sản thế chấp vay gần 5 tỷ đồng.
Tài sản đảm bảo là quyền sử dụng đất thuộc Khu đô thị Kosy Sông Công, phường Thắng Lợi, Sông Công, Thái Nguyên và xe ôtô để vay 64,2 tỷ đồng.
Bên cạnh đó, Kosy cũng mang bất động sản tại xã Phú Đô, Mễ Trì, Từ Liêm, Hà Nội và bất động sản tại phường Bắc Cường, Lào Cai để thế chấp 11,4 tỷ đồng. Mang quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở và tài sản khác gắn liền với đất của các thửa đất tại địa chỉ phường Gia Sàng, thành phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên làm tài sản đảm bảo để vay 15,8 tỷ tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Đông Anh.
Thế chấp các Quyền sử dụng đất tại Dự án Lào Cai, Khu đô thị mới Lào Cai - Cam Đường, thành phố Lào Cai để vay Ngân hàng liên doanh Việt Nga 46,6 tỷ đồng. Kosy còn vay tín chấp ông Lê Công Thọ 125 tỷ đồng với lãi suất lên đến 12%/năm.
Với khoản trái phiếu phát hành 153 tỷ đồng được Kosy lấy Các thửa đất đã được cấp sổ đỏ tại dự án Khu đô thị mới Lào Cai làm tài sản đảm bảo.
Hà My